「仮想通貨の確定申告って何をやればいいの？」
「利益が出たけど、どう申告するのかわからない…」
「初心者でも自分でできる？」
仮想通貨を始めると、多くの人が悩むのが「確定申告」です。
特に最初はなんとなく、
「利益が出たら税金がかかるらしい」
くらいのイメージで、何をしたらいいのかよくわからない人も多いと思います。
実際に、取引履歴の整理や損益計算など、想像以上にやることが多くて私もかなり焦りました。
特に取引回数が増えてくると、「どこまで申告が必要なの？」と不安になる人も多いと思います。
この記事では、仮想通貨初心者向けに、
・確定申告が必要になるケース
・申告までの流れ
・必要なもの
・初心者がやりがちなミス
をできるだけわかりやすく解説します。
仮想通貨の確定申告とは？
確定申告とは、1年間の所得をまとめて税務署へ申告する手続きです。
仮想通貨で利益が出た場合、その利益が課税対象になるケースがあります。
例えば、
・ビットコインを売却して利益が出た
・仮想通貨同士を交換した
・NFTを売却した
などです。
仮想通貨は「日本円に戻した時だけ課税」と思われがちですが、実際はそれ以外でも課税対象になる場合があります。
仮想通貨の確定申告が必要になるケース
会社員の場合、仮想通貨などの雑所得が年間20万円を超えると、確定申告が必要になるケースがあります。
ただし、
・副業状況
・他の所得
・自営業かどうか
などによって条件が変わる場合があります。
そのため、
「少額だから大丈夫」
と自己判断するのは危険です。
特に仮想通貨は値動きが大きいため、気づかないうちに利益が増えているケースもあります。
仮想通貨の確定申告に必要なもの
最初に困りやすいのがここです。
主に必要になるのは以下です。
・取引履歴
・源泉徴収票（会社員の場合）
・マイナンバー関連書類
・銀行口座
・本人確認書類
特に重要なのが「取引履歴」です。
複数取引所を使っている場合は、かなり管理が複雑になります。
仮想通貨の確定申告の流れ
簡単に整理すると、流れは以下の通りになります。
① 取引履歴を確認する
まずは各取引所から履歴をダウンロードします。
・Coincheck
・GMOコイン
・SBI VCトレード
・MetaMask関連履歴
など、利用したサービスごとに確認が必要です。
② 損益計算をする
次に、
「いくら利益が出たのか」
を計算します。
ただし仮想通貨は、
・売買回数
・送金
・交換
・NFT
・DeFi
などが増えるほどかなり複雑になります。
私自身も最初は「手計算でいけるかな」と思っていましたが、途中でかなり大変になりました。
③ 確定申告書を作成する
利益計算後は、確定申告書を作成します。
最近はe-Taxを利用する人も増えています。
スマホやPCから進められる場合もあります。
④ 税務署へ提出する
作成した申告書を提出します。
提出方法は、
・e-Tax
・郵送
・税務署へ持参
などがあります。
仮想通貨同士の交換も注意
初心者がかなり勘違いしやすいポイントです。
例えば、
・BTC → ETH
・ETH → 別アルトコイン
などの交換でも、利益確定とみなされる場合があります。
つまり、日本円に戻していなくても税金計算が必要になるケースがあります。
会社員でも注意が必要
「会社員だから関係ない」
と思っている人もいますが、仮想通貨利益によって確定申告が必要になる場合があります。
また、住民税の通知などを気にする人もいます。
不安な場合は、税理士や税務署へ早めに確認しておくと安心です。
損益計算サービスを使う人も増えています
仮想通貨の確定申告は、取引回数が増えるほどかなり複雑になります。
特に、
・複数取引所利用
・NFT
・DeFi
・送金履歴
などがあると、手作業管理はかなり大変です。
最近では「cryptact」のような損益計算サービスを利用する人も増えています。
取引履歴をまとめて管理しやすくなるため、確定申告が不安な方は早めに確認しておくと安心です。
損益計算が不安な方へ
仮想通貨の確定申告は、取引回数が増えるほどかなり複雑になります。
取引履歴をまとめて管理したい方は、損益計算サービスを早めに確認しておくと安心です。
✅ 損益計算を整理しやすい
✅ 確定申告準備を進めやすい
確定申告作業が不安な方へ
仮想通貨の利益が増えてくると、損益計算だけでなく確定申告作業そのものもかなり大変になります。
✅ 副業収入もある
✅ 初めて確定申告する
✅ 書類作成が不安
最近では「マネーフォワード クラウド確定申告」のようなサービスを利用する人も増えています。
「確定申告作業が不安…」
「書類作成を少しでもラクにしたい…」
という方は、一度確認してみるのもおすすめです。
初心者がやりがちなミス
初心者がよくやってしまうのは以下です。
・利益を把握していない
・取引履歴を保存していない
・仮想通貨同士交換を見落とす
・税金を後回しにする
・海外取引所分を忘れる
特に、
「あとでまとめればいい」
はかなり危険です。
取引が増えるほど、整理が大変になります。
私自身も最初はかなり苦労しました
私自身も最初は、
「利益そんなに出てないし大丈夫かな」
と思っていました。
しかし実際は、細かい取引を含めると想像以上に履歴管理が大変でした。
特に複数回取引していると、
「どこで利益確定したのか」
が分かりづらくなります。
今は早めに履歴を整理する重要性をかなり感じています。
まとめ
・仮想通貨の利益は課税対象になる場合がある
・会社員でも確定申告が必要になるケースがある
・仮想通貨同士の交換も注意
・取引履歴管理がかなり重要
・損益計算は早めの整理がおすすめ
・後回しにするとかなり大変になりやすい
仮想通貨は自由度が高い反面、税金や記録管理も自己責任になります。
ただ、最初に基本を理解しておくだけでも、後から困るリスクはかなり減らせます。
まずは少額から始めつつ、早めに履歴管理へ慣れていくのがおすすめです。
まだ口座を持っていない方へ
「まだ口座を作っていない」「どの取引所がいいかわからない」という方は、まずは国内取引所から少額で始めるのがおすすめです。
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